我受市人民政府委托，现将2022年上半年预算执行情况报告如下：

一、预算执行基本情况

今年以来，全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实市十八届人大一次会议关于预算的决议，积极应对经济下行压力、退税减税降费超预期等严峻形势，围绕“两稳一保一防”，全面落实上级一揽子稳增长政策，有效实施稳经济相关政策措施，促进财税运行在合理区间。全市财政部门强化收支协同，严格预算执行，科学调度资金，为全市经济平稳运行和民生持续改善提供财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算总收入94.36亿元，完成预算的51.8%，同口径增收3.78亿元（按照财政部统一口径剔除增值税留抵退税因素，下同），增长3.5%。其中：地方一般公共预算收入67.48亿元，完成预算的60%，同口径增收15.56亿元，增长25.9%。市本级一般公共预算收入56.77亿元，完成预算的68.1%，增长25.2%。

全市一般公共预算支出65.16亿元（含上级补助收入、上年结转和债券安排的支出，下同），完成调整预算的48.2%，增长0.2%。市本级一般公共预算支出52.25亿元，完成调整预算的43%，下降2.1%。

财政收支运行的主要特点：

一是财政收入增速放缓，地方级收入逆势增长。受经济下行压力、退税减税降费超预期以及上年同期基数较高等因素影响，财税收入增速明显放缓，上半年全市一般公共预算总收入增长3.5%，增幅居福州12个县（市、区）第七位。财政部门加大非税收入挖潜力度，地方一般公共预算收入增长25.9%，增幅居福州12个县（市、区）第三位。

二是税收收入减收较多，地方财力增长乏力。受中央实施新的组合式税费支持政策，特别是增值税留抵退税政策影响，上半年税收减收30.04亿元，其中增值税留抵退税16.58亿元，直接影响财力8.29亿元；受房地产业开发投资持续下滑影响，房地产业和建筑业税收减收10.5亿元，影响财力5.5亿元；受中央清理规范个人限售股减持缴纳政策影响，个人所得税减收18.03亿元。

三是民生支出增长较快，重点支出保障有力。通过强化支出管理、优化支出结构、完善直达机制等措施,我市民生等重点支出增长较快。在与民生相关的支出中,科学技术支出增长101.1%，农林水支出增长49.7%，住房保障支出增长 41.6%，商业服务业等支出增长33.5%，城乡社区支出增长25.1%，交通运输支出增长23.5%,社会保障和就业支出增长21.9%。民生支出总量55.14亿元，占一般公共预算支出的比重达84.6%。

（二）政府性基金预算执行情况

全市（市本级）政府性基金收入36.75亿元，完成预算的35.4%，比上年同期减收13.7亿元，下降27.2%。政府性基金收入进度慢、减收多，主要是受房地产业投资开发下滑影响，土地出让金收入大幅减收。

全市政府性基金支出44.02亿元，完成调整预算的43.3%，下降28.3%。市本级政府性基金支出37.02亿元，完成调整预算的36.5%，下降33.6%。

（三）国有资本经营预算执行情况

全市（市本级）国有资本经营预算收入313万元，完成预算的58%；增收51万元，增长19.5%。

国有资本经营预算支出1万元，完成预算的0.1%；减支176万元，下降94.4%，主要是本级尚未支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入7.35亿元，完成预算的43.8%，增长43.6%，主要是政府补贴收入增加1.51亿元、个人缴费收入增加0.42亿元。

社会保险基金支出6.42亿元，完成预算的45.7%，增长12%，主要是基础养老金支出增支0.57亿元。

二、落实市十八届人大一次会议预算决议情况

认真贯彻预算法及其实施条例的有关规定，落实市人大预算决议和市人大常委会有关审议意见的要求，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，细化财税支持措施，推动政策落地见效，扎实推进经济社会持续健康发展。

（一）着力稳增长促发展，推动经济平稳健康运行。一是全面落实退税减税降费。全市累计落实增值税留抵退税16.58亿元，核准“六税两费”退抵税2128万元，为制造业中小微企业缓缴“五税两费”2.44亿元，核准高新技术企业研发费用加计扣除8.2亿元。对承租国有房屋的412 个市场主体，累计减免租金约733万元。二是促进产业发展提质增效。下达稳市场主体政策补助2.97亿元，重点支持企业技术改造、增产增效和产业人才引进培育等，推动制造业企业主辅分离。拨付4.01亿元，兑现产业扶持奖励政策。下达1.06亿元，着力支持服务业发展，推动重点企业外贸出口。下达0.68亿元，支持数字、海洋、绿色、文旅“四大经济”发展。三是强化企业融资服务。推进供应链金融服务，市创投集团累计为企业提供供应链业务总额达9.23亿元，促进产业链供应链稳定。加大融资担保支持力度，发挥玉融担保增信作用，累计为中小企业提供融资担保5.29亿元。

（二）着力强运作促融资，保障重点项目建设资金。一是支持重点项目建设。统筹各类建设资金27.74亿元，其中预算内基建资金20.4亿元、一般债券资金1.59亿元、专项债券资金5.75亿元，集中支持交通基础设施、教育卫生补短板项目、城镇品质提升“十位一体”专项行动等重点基础设施建设。二是支持产业平台建设。下达10.38亿元，并通过地方政府专项债券支持、财政正向激励等方式，进一步支持园区标准化建设，增强园区综合承载力，加快园区产业集聚发展。三是推进项目融资工作。策划48个、总额54亿元的专项债券项目，已获批27个项目、总额20亿元。依托市属国企平台公司，对接实施13个、总额56.66亿元的融资项目。开展存量资产盘活融资工作，策划文体基础设施、水资源等4个项目存量资产融资。积极向上争取支持，上级下达各类补助资金25.95亿元，同比增长10.5%。

（三）着力兜底线补短板，切实保障改善基本民生。“三保”方面，安排6.1亿元，落实清理规范机关事业单位人员津补贴；安排1.1亿元，及时兑现机关事业单位人均调资300元；安排1.51亿元，补充机关养老保险基金，推进机关事业单位职业年金虚账做实。教育方面，下达4000万元，支持新建、改扩建公办中小学、幼儿园，实施城区学位增补计划；下达1.26亿元，支持公办中小学、幼儿园改善办学条件，提升办学质量等；严格落实“两个只增不减”，下达生均公用经费1.48亿元，促进义务教育优质均衡发展、学前教育优质普惠、普通高中质量持续提升。建立财政奖补机制，支持职业教育发展，推进产教融合。医疗卫生方面，下达疫情防控专项经费1.44亿元，重点支持疫苗免费接种、核酸检测等工作，推进常态化疫情防控工作；下达0.59亿元，推进参保扩面工作，将城乡居民医保、基本公共卫生服务财政补助标准分别提高到年人均660元和84元；投入2783万元，推动公共卫生体系补短板项目建设。社会保障方面，落实援企稳岗等政策，拨付稳就业专项资金858万元；加强社会救助兜底，统筹发放困难补助、物价补贴等0.95亿元；下达4.88亿元，将城乡居民养老保险基础养老金补助标准从每人每月190元提高到240元；下达0.22亿元，落实高龄老年人补贴等政策。公共安全方面，下达0.88亿元，健全政法经费保障体制，推进“天网工程”、智慧安防小区、公安科技实验楼等项目建设，促进社会治理科技化、信息化、专业化；安排0.14亿元，支持司法行政系统开展普法宣传、社区矫正、法律援助、人民调解等重点业务工作。

（四）着力抓投入促三农，统筹推进城乡融合发展。一是推进乡村振兴。下达0.33亿元，支持高标准农田建设，提升农业综合生产能力，稳定粮食生产。下达中央和省级耕地地力保护补贴0.29亿元，支持春耕生产。下达0.15亿元，支持加快发展设施农业、特色农业。下达1.1亿元，健全以财政投入为主的村级组织运转经费保障制度，提升基层公共服务和治理能力。二是推进生态建设。安排0.48亿元，深化龙江流域水系综合治理，全面实施河道重塑、生态修复等工程。下达753万元，推进农村生活污水治理，支持镇区生活污水管网、污水处理设施建设。下达0.57亿元，推进垃圾分类综合管理，实行非居民生活垃圾处置收费，促进垃圾源头减量。下达2.13亿元，推进植树造林、道路绿化提升工程、公园绿地建设。三是提升城乡建设品质。持续推动城市更新，深化老城区中心城区样板工程，大力支持老旧小区、街区、片区整体改造提升。下达0.28亿元，支持市政污水管理延伸完善，推进建成区雨污管网试点建设。安排0.28亿元，实施城区易涝点整治，提升城市防洪排涝能力。投入0.64亿元，加快乡村振兴试点村、新时代农村社区建设，提升乡村宜居环境。

（五）着力推改革强管理，不断提升财政管理效能。一是强化收入组织。着力抓好重点税源企业联系监测、平台经济招商引资引税、“免、抵”调库指标争取等工作，通过建立机制、完善管征、挖潜增收，做到依法征收、应收尽收。二是加快支出进度。累计拨付中央直达资金7.14亿元，拨付率71.8%，高于序时进度21.8个百分点。建立政府债券项目清单台账，实行“旬统计、月通报、季预警”机制，加快推进债券资金项目的投资建设和资金使用。三是提升管理效能。全面实施预算绩效管理，推进部门整体支出绩效管理，实现所有项目支出绩效目标和绩效自评全覆盖。加强对各类财政资金统筹管理、盘活使用和全程监督，财政管理规范化、标准化水平进一步提升。出台实施《进一步深化市属国有企业管理体制改革方案》，推进国有资本经营体制改革，完善国有资产管理体制，实现授权与监管相结合、放活与管好相统一，财政资源配置进一步优化。

总的看，上半年财政各项任务有效落实，预算执行情况总体平稳。同时，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题，主要是受经济下行和退税减税降费等因素影响，财政收入增长基础不稳，土地出让收入短减收较多，完成全年收支目标压力加大；保民生基本支出以及重点项目建设等资金需求不断增长，“三保”压力仍然较大，财政收支矛盾十分突出；绩效管理约束不够有力，部分债券项目和资金使用进度较慢，资源资产盘活力度还需进一步加大等。我们高度重视，将积极采取措施加以解决。

三、下一步财政重点工作安排

下一步,我们将认真贯彻落实市委、市政府决策部署,严格执行市人大批准的预算，坚持生财有道、用财有方、管财有力，抓收入、善运作、促筹资、强投入，切实提升财政政策效能和资金使用效益。重点做好以下工作：

（一）大力抓好财税增收。整合各类产业发展专项资金，运用产业引导基金和供应链金融双轮驱动，采取以奖代补、股权投资、融资服务等方式推动产业发展，形成产业招商、税源培植、投资拉动的综合效应。重点推进京东方增值税“免、抵”调库转直征、核电公司相关税收延期退库等工作，加大招商引税力度，挖掘可替代税源。加强国有资源资产盘活力度，完善国企利润上缴制度，强化国有资本经营收益解缴。建立“收储一批、谋划一批、出让一批”滚动发展模式，争取实现更多土地基金收入，并强化土地出让“两金”计提。

（二）切实保障重点支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，扎实做好“保基本民生、保工资、保运转”工作,兜牢兜实“三保”底线。进一步加大财力下沉力度，协调镇街自有财力，确保基层财政平稳运行。落实好市委市政府为民办实事项目资金保障，聚焦群众 “急难愁盼”问题，集中财力支持疫情防控、重点群体就业、义务教育均衡发展、扩大医疗资源供给等各项民生事业落实落地。

（三）持续加大投融资力度。落实积极的财政政策要求，注重跨周期和逆周期有机结合，不断拓宽重点项目投融资渠道，形成财政支持项目建设、项目促进经济发展的良性循环。抓住政策“窗口期”，发挥政府债券融资主渠道作用，积极对接国家关于扩大专项债支持领域和使用范围的要求，抓实抓细债券申报，建立工作推进机制，滚动策划储备一批专项债项目，努力争取更多的债券资金支持。统筹推进国企平台、园区融资，推行公司债、企业债、PPP模式、存量资产盘活等组合融资模式。完善考评机制，千方百计争取上级补助资金，切实增加我市财力。

（四）强化预算管理工作。坚持预算法定，强化预算对执行的控制，建立“先有预算、再有指标、后有支出”、“支出预算余额控制支出指标余额、支出指标余额控制资金支付”的控制机制，严禁超预算、无预算安排支出。加强财政资源统筹，加大存量资金盘活力度，对结余结转资金按规定收回统筹使用，增强财政保障能力。加快推进支出标准体系建设，进一步规范支出管理、优化支出结构。

（五）着力提升资金效益。坚决落实过“紧日子”要求，大力压减非重点、非刚性支出，严控“三公”经费支出，确保一般性支出只减不增。对在建工程进行全面梳理，对进度慢的项目予以核减预算、调剂资金，提高资金使用效益；对拟新建项目强化论证，做好资金拼盘。推进零基预算改革，持续深化预算绩效管理，把有限的财政资金用到紧要处、关键点。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督指导，围绕市十八届人大一次会议的有关决议要求和市人大常委会的审议意见，攻坚克难、锐意进取，全力完成全年财政目标任务，为推动经济社会高质量发展作出新的更大贡献。

以上报告，请予审议。