关于2008年全市及市本级财政决算的报告

2009年7月28日在市十五届人大常委会第19次会议上

福清市财政局

主任、各位副主任、各位委员：

根据市十五届人大第三次会议关于福清市2008年预算执行情况及2009年预算草案的决议要求，受市人民政府委托，我向本次常委会报告2008年全市及市本级财政决算情况，请予审议。

一、2008年财政收支决算

（一）全市财政收支决算

1、全市财政收入决算

（1）全市地方级一般预算收入166651万元，与市十五届人大三次会议通过的报告数（以下简称报告数）一致，完成年初预算的107.45%，增长22.45%。

（2）上级补助收入64502万元；

（3）上年结余收入20633万元；

（4）调入资金1万元。

2、全市财政支出决算

（1）全市地方级一般预算支出203201万元（含省市专款和上年项目结转等安排支出），与报告数一致，完成年初预算的123.3%，增长28.42%，剔除上级专项补助因素，全市地方级一般预算支出172254万元，增长19.39%；

（2）上解上级支出16389万元；

（3）调出资金300万元（地方水利建设基金）。

3、全市财政一般预算收支决算平衡情况

全市财政收入251787万元，支出219890万元，年终结余31897万元，其中：结转下年的支出结余25722万元，财政净结余6175万元（市本级874万元，镇街级5301万元）。

4、全市基金收入决算

（1）全市基金收入136867万元，与报告数一致，完成年初预算的112.09%，增长22.92%；

（2）上级补助收入5083万元；

（3）上年结余收入18636万元；

（4）调入地方水利建设基金300万元（年初在一般预算安排水利建设资金300万元，按规定必须调入基金预算安排支出）。

5、全市基金支出决算

全市基金支出143939万元，与报告数一致，完成年初预算的117.89%，剔除上级专项补助因素，实际支出138291万元，增长30.45%。

6、全市基金收支决算平衡情况

全市基金收入160886万元，基金支出143939万元，收支相抵，年终结余16947万元。

（二）市本级财政收支决算

1、市本级财政收入决算

（1）市本级财政地方级一般预算收入121304万元，与报告数一致，完成年初预算的112.74%，增长 27.29%；

（2）上级补助收入64502万元；

（3）上年结余收入15082万元；

（4）镇街净上解收入23636万元。

2、市本级财政支出决算

（1）市本级财政一般预算支出181239万元，与报告数一致，完成年初预算的125.49%。剔除上级专项补助因素，市本级一般预算支出151216万元，增长21.37%；

（2）上解上级支出16389万元；

（3）调出资金300万元。

3、市本级财政收支决算平衡情况

市本级财政收入224524万元，支出197928万元，收支相抵，年终结余26596万元，其中：结转结余25722万元，净结余874万元。需要说明的是：由于2008年财政收入继续保持高速增长，增收较多，使得政府非税收入结转较多，重点有：排污费结转1279万元（属于环保局安排的污染源治理专项资金）、社会抚养费结转1317万元、人防易地建设费结转1358万元、海域使用金结转3500万元、其他行政性收费及专项收入结转1993万元。同时，由于上级对我市的转移支付补助因指标下达较迟（部分指标于12月底或1月初才收到），造成有12769万元的专款指标结转；因项目未启动结转指标156万元；年初安排的教师绩效工资未及时审批等原因，结转2700万元；应上缴福州市规范津贴补贴调节金结转650万元。上述因素，使得年终结转结余总量较大。

4、市本级基金收入决算

（1）市本级基金收入136867万元，与报告数一致，完成年初预算的112.09%，增长22.92%；

（2）上级补助收入5083万元；

（3）上年结余收入18395万元；

（4）调入地方水利建设基金300万元。

5、市本级基金支出决算

市本级基金支出143939万元，与报告数一致，完成年初预算的117.89%，剔除上级专项补助因素，实际支出138291万元，增长30.51%。具体如下：国有土地使用权出让金支出137220万元、彩票公益金支出121万元、地方教育附加支出693万元，文化事业建设费支出17万元，残疾人就业保障金支出259万元、政府住房基金支出246万元、城市公用事业附加支出（电力附加费）1182万元、农业土地开发资金支出103万元、新菜地开发建设基金支出399万元、育林基金支出15万元、森林植被恢复费支出215万元、养路费支出568万元、公路客货运附加费支出150万元、外贸发展基金支出10万元、其他政府性基金支出10万元。其中：国有土地使用权出让金支出具体用于如下项目：

（1）城市基础设施建设支出30153万元，其中：用于污水处理费支出1447万元、龙江污染整治支出6857万元、市政工程建设支出18009万元、建设项目前期费用3840万元。

（2）支付土地发展中心土地储备发展金及土地收益分成支出12455万元。

（3）支付土地发展中心土地收储成本15555万元，其中：C街区地块收储成本2000万元，原东兴厂房收储成本553万元，原水产供销公司水南、玉峰仓库收储成本1285万元、光电科技园土地收储成本3543万元、“两馆一中心”地块收储成本6093万元。

（4）银行贷款还本付息13540万元。

（5）偿还国债本息2798万元。

（6）支付江阴工业区、元洪投资区、融侨开发区基础设施建设资金17685万元。

（7）支付出口加工区建设资金14387万元。

（8）征地和拆迁补偿支出4386万元。

（9）提取被征地农民社会保障金6808万元（按报批面积每亩提取3万元）。

（10）工业发展基金支出1569万元。

（11）镇级土地出让金分成3500万元。

（12）农村基础设施建设支出2874万元，主要用于镇村基础设施建设。

（13）耕地开发专项支出4027万元，主要用于东壁岛垦区缴纳海域使用金和红虫养殖场复耕奖励金等。

（14）龙江街道办公楼建设启动资金300万元。

（15）沿海防护林建设资金532万元。

（16）企业基础设施建设补助631万元。

（17）城市规划、江阴港区规划编制经费514万元。

（18）“两馆一中心”建设资金558万元。

（19）保税物流中心投资款750万元。

（20）侨乡医院、妇幼保健院建设前期费用295万元。

（21）东江供水厂建设补助300万元。

（22）高山派出所基建补助338万元。

（23）消防站、边防大队大楼建设资金305万元。

（24）土地出让业务费支出2141万元，主要用于支付国土局土地出让业务费及土地发展中心的土地储备管理费。

（25）海关基础设施建设补助200万元。

（26）第二批全国土地调查经费109万元。

（27）化解农村义务教育债务支付510万元。

6、市本级基金收支决算平衡情况

市本级基金收入160645万元，基金支出143939万元，收支相抵，年终结转结余16706万元。其中：国有土地使用权出让金结转12808万元、残疾人就业保障金结转768万元、政府住房基金结转582万元、城市公用事业附加结转461万元、地方水利建设基金结转374万元、彩票公益金结转563万元、大中型水库移民后期扶持基金结转254万元。以上结余基金全部结转下年使用。

二、市本级一般预算重点支出情况

（一）农林水事务支出：2008年本级农林水事务支出10536万元，完成预算的229.54%，增长63.83%，高于一般预算收入的增幅。

（二）科学技术支出：2008年本级科学技术支出2740万元，完成预算的134.98%，增长62.23%。其中：科技三项费用支出2363万元，按可比口径占一般预算支出1.54%，达到法定要求。

（三）教育支出：2008年本级教育支出55950万元，完成预算的127.16%，增长31.32%，高于本级一般预算经常性收入的增幅。

（四）社会保障和就业支出：2008年本级社会保障和就业支出23786万元，完成预算的119.59%，增长27.6%。

（五）医疗卫生支出：2008年本级医疗卫生支出20885万元，完成预算的178.5%，增长91.34%（主要是医改前关闭破产国有集体企业退休人员医疗补助增加2962万元、城镇居民基本医疗补助增加1043万元、新型农村合作医疗补助增加2387万元、行政事业单位医疗补助增加1450万元）。

（六）公共安全支出：2008年本级公共安全支出13875万元，完成预算的96.49%，增长27.21%。

三、上级财政专项资金安排和使用情况

2008年上级财政对市本级财政补助64502万元，具体如下：

（一）2008年返还性收入14979万元，其中：增值税和消费税基数返还收入4374万元，所得税基数返还收入10605万元（此为省对县财政体制中收支基数核定的返还数，应与省财政核定的定额上解数15745万元相抵，相抵后市本级财政应净上解省财政766万元）。

（二）2008年财力性转移支付补助收入25163万元，其中：调整工资转移支付补助3103万元、农村义务教育补助3091万元、农村税费改革转移支付补助6955万元、缓解县乡财政困难转移支付补助566万元、结算补助924万元、农村义务教育化债补助1308万元、新型农村合作医疗转移支付补助4367万元、医改前关闭破产国有和城镇集体企业退休人员参加医疗保险转移支付补助1495万元、中小学教师规范津贴补贴省级财政专项补助2062万元、优抚对象、五老人员、城镇居民生活补助等转移支付补助1292万元。上述转移支付补助资金我市均按照上级有关规定要求，实行专款专用，并及时拨付到位。

（三）2008年专项补助收入24360万元，其中：一般公共服务补助2146万元、国防补助96万元、公共安全补助370万元、教育补助3636万元、科学技术补助269万元、文化体育与传媒补助176万元、社会保障和就业补助1836万元、医疗卫生补助1040万元、环境保护补助470万元、城乡社区事务补助560万元、农林水事务补助7519万元、交通运输补助178万元、工业商业金融等事务补助4571万元，其他支出补助1493万元。以上专项补助收入均为上级财政下达的专项指标，我市严格按照上级有关规定要求，切实做到专款专用。

2008年专项补助支出15186万元，其中：一般公共服务支出665万元、国防支出7万元、公共安全支出273万元、教育支出2313万元、科学技术支出209万元、文化体育与传媒支出107万元、社会保障事务支出824万元、医疗卫生支出854万元、环境保护支出158万元、城乡社区事务支出418万元、农林水事务支出4842万元、工业商业金融等事务支出4310万元、其他支出206万元。

四、对镇街财政转移支付情况

为了保证镇街机构和村级组织正常运转，2008年累计拨付镇街级转移支付补助资金3307万元，其中：优抚补助492万元、五保户供养补助256万元、困难乡镇运转经费补助40万元（海口、南岭、上迳、一都各10万元）、村级办公经费及村干部工资转移支付补助1991万元，居委会运转经费补助157万元、文化协管员补助53万元、治安协管员补助53万元、计生管理员补助106万元、农民技术员补助159万元。同时，按照市对镇财政管理体制规定，对地方级税收总量较小的困难镇实行一次性转移支付补助150万元（一都、南岭、东瀚三个镇各30万元，沙埔、港头、上迳三个镇各20万元）。

五、市本级部门预算制度建立和执行情况

2008年，我市继续深化部门预算改革，细化预算编制，完善公用定额标准体系，结合全市预算单位的实际情况和市本级财力状况，按照上级文件要求，重新制定了机关事业单位公用经费定额标准，分别按1.1万元、0.9万元、0.7万元、0.6万元四档进行核定编制（2007年按1.5万元、1.2万元、0.9万元、0.6万元四档核定，在执行过程中发现定额偏高）。其中：市委办、市府办、人大办、政协办、纪委、组织部、宣传部、政法委、统战部为第一档；市公安局、森林公安分局、检察院、法院、司法局、执法局行政及大队为第二档；除一、二档以外的行政单位为第三档；市直事业单位为第四档。同时，考虑油费价格不断升高，各单位普遍反映车辆定额标准偏低，年初在编制预算时，对公用车辆经费定额标准进行相应调整，分别按4.3万元和4万元两档核定编制（2007年按3.8万元和3万元两档核定），其中：机关局管理的车辆每辆每年按4.3万元安排、其他行政单位每辆每年按4万元安排。

在预算执行过程中，我们着力加强预算约束，严格按照市人大批准的预算项目、科目和数额执行，努力减少预算执行中的调整事项。2008年，我市认真贯彻执行《中共福州市委办公厅、市人民政府办公厅关于压缩行政事业经费开支支援抗震救灾工作的通知》（榕委办[2008]43号）、《中共福清市委办公室、市人民政府办公室关于压缩行政事业经费开支支援抗震救灾工作的通知》（融委办[2008]37号）有关规定，对市直行政事业单位的公用经费支出，在2008年年初预算的基础上再调减5%，调减额度上缴福州市财政，专项用于支援抗震救灾。对2008年部门预算的项目支出，实行按项目进度拨款，按期督促用款单位加快支出进度。同时，依托会计集中核算操作平台，加强了预算执行动态监控，建立起实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效的运行机制。此外，2008年，在布置年终决算工作时，对市直各单位项目支出进行清理，收回项目支出结余款445万元，提高了部门预算执行的约束力。

从决算情况看，2008年，全市及市本级财政预算执行情况良好，为推动我市经济社会平稳较快发展提供了财力保障。但财政运行中也存在一些问题，如：财政收支矛盾仍然比较突出，财政资金使用效益有待进一步提高，部分镇街财政仍然比较困难，财政监督管理仍需进一步加强，这些问题需要在今后的工作中进一步认真解决。

以上报告，请予审议。